1억 모으는 최고의 통장 ISA계좌 납입한도 서민형 가입조건 비과세 중개형 세제혜택 종류 계좌출금 개설방법 투자포인트

ISA 계좌 알아보기

 

 

 

 

 

 

---

목차

1. ISA란 무엇인가?
2. ISA 종류
3. ISA 세제혜택
4. 직접 운용하는 중개형 ISA
5. 전문가가 대신 운용해주는 일임형ISA
6. ISA 투자 포인트

 

---

 

 

 

 

1. ISA란 무엇인가?

ISA(개인종합자산관리계좌: Individual Savings Account) 란 다양한  금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고, 통합 관리할 수 있는 계좌입니다.

ISA는 국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌입니다.

 

 

1)가입자격

-만 19세 이상 거주자(소득무관, 전금융기관 1인1계좌)

● 직전과세기간에 만 15~18세 근로소득자 가입가능
   직전 3개년 중 1회이상 금융소득종합과세 대상자는 제외

 

2)납입한도

-연간 2,000만원, 의무가입기간 3년 (누적 최대 1억원)

 ● 납입한도 다음연도 이월가능

 ● 납입원금 내에서 중도인출 가능 (재납입 불가)

 ● 기존 재형저축 및 소장펀드 납입한도 합산

 

3)편입상품

-RP, 펀드, 파생결합증권, 예/적금, ETF/ETN, 상장주식

 ● 펀드(국내/해외 주식형 / 혼합형 / 채권형 등)

 

4)세제혜택

-계좌 내 상품/기간간 손익을 통산 후 순소득 중 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세 (지방소득세 포함) *

 ● 총급여 5,000만원 이하 근로자/종합소득 3,800만원 이하 사업자는 400만원까지 비과세, 개별투자 시
    비과세 되는 부분은 ISA 내에서도 비과세 인정

● 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로, 국내 주식형 펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA 내 예금,
   다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않음

 

※의무가입기간: 3년

 

 

 

 

2.  ISA 종류

구분	중개형	신탁형	일임형
투자방법	고객이 직접 투자 상품 선택		포트폴리오 모델만 선택
투자상품	국내상장주식, 펀드, ETF, 채권, 파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등),RP, 리츠	예금, 펀드, ETF, 파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등), RP, 리츠	투자성향에 따라 당사가 제시한 모델포트폴리오

 

 

※ISA 계좌 중도인출 되나요?

가능합니다. 중개형 / 신탁형 / 일임형 모두 “납입원금 내에서 중도인출이 가능”합니다.

다만 각 유형별로 중도 인출시 유의사항을 꼭 확인하시길 바랍니다.

중개형	납입원금 내 중도인출 가능(단 출금 시 연한도 재생성 안됨)
신탁형	-신탁형 ISA는 중도일부인출금액은 고객 본인 명의의 당사 CMA 계좌 로 지급됨(당사 CMA계좌 없는 경우 개설 후 가능) -중도인출 시 인출일 현재 예상되는 세금 및 보수, 수수료, 해당상품의 최소가입금액 등을 제외하고 지급
일임형	-랩계좌 특성상 포트폴리오 최소 가입금액 등을 확인해야 하므로, 중도 인출을 원할 경우 영업점 문의 필요 -매도한 운용 자산의 결제일 이후 출금 가능 - 중도인출 시 인출일 현재 예상되는 세금 및 보수, 수수료, 해당상품의 최소가입금액 등을 제외하고 지급

 

 

※ 개인종합자산관리계좌(ISA) 예금자보호안내문

이 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호한도는 금융상품을 판매한 금융회사별로 귀하의 모든 예금보호 대상 금융 상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “최고 5천만원“이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

 

3. ISA 세제혜택

1)절세효과 : 비과세+분리과세

 

2)손익통산 : 가입기간동안 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산

 

 

절세+손익통산 효과는?

 

 

 

 

 

 

 

 

4. 직접 운용하는 중개형 ISA

1)중개형ISA란?

하나의 계좌에 다양한 금융상품 (펀드, ELS, RP등)+ 국내 상장 주식, ETF 까지 담아 자유롭게 운용하여 통합관리 할 수 있는 계좌 입니다. 또한 손익통산을 통해 실제 이익이 발생한 부분에 대해 비과세, 저율분리 과세 등의 절세 효과도 누릴 수 있습니다.

* 투자가능 상품 : 국내주식, ETF, 펀드, 리츠, 채권, ELS, ELB, ETN, RP

 

 

이런 분들께 추천!!

▶주식 및 다양한 금융상품에 투자하면서 세제혜택을 받고 싶으신 분(의무보유 3년, 중도출금 가능)

▶ 손익통산 및 9.9% 분리과세 혜택을 받고 싶으신 분

 

2)중개형ISA 장점

-2025년 금융투자소득세 시행 이후에도, ISA 계좌에서 국내 상장주식, 국내 공모주식형 펀드에 투자하면 양도, 환매 시 발   생한 소득은 한도 없이 전액 비과세 됩니다. 

-지금 ISA계좌를 만들어 놓으면 올해 내에 한도 2천만원을 지금 당장 납입하지 않아도 내년으로 이월 할 수 있습니다. 

 (연간 2천만원 한도로 5년간 총 1억원 납입가능)

*2021년 세법개정안 기준, 금융튜자소득세 시행 후 일반 계좌에서 국내 상장주식에 투자시 양도차익은 '금융투자소득'에   포함(2015년 시행 예정)

*일반계좌: 기본공제 5천만원 초과분 20%부과 (3억원 초과분 25%)

 

 

3)중개형ISA 일반형, 서민형 차이

 

 

4)중개형ISA 투자방법

-국내 상장주식 및 ETF, 펀드, ELS, 채권,RP등 다양한 상품을 모두 ISA 계좌에서 매매할 수 있습니다.

*증권계좌 개설후 매매시 ISA 계좌 선택

 

■중개형 ISA에서 주문하는 방법

 

 

 

 

 

 

 

5. 전문가가 대신 운용해주는 일임형 ISA

1)일임형ISA란?

개인의 투자성향에 따라 선택한 상품(모델포트폴리오)에 맞춰, 전문가가 대신 운용해주는 자산관리 서비스 입니다.

 

2)증권사 ISA일임형 가입절차

 

■ISA일임형 가입절차

 

■서민형 가입자격확인

- 일반형은 연령 기준 충족시 별도의 가입 자격 확인 절차 없이 가입이 가능합니다.

- 서민형 가입 자격 확인을 신청하시면, 증권사에서 서민형 가입 적격 여부를 판단한 후 결과를 통보해 드립니다.

- 국세청 홈택스 민원증명 등의 메뉴에서 가입 자격 확인이 불가능한 경우(농어민 등)와 미성년자는 온라인 가입이  불가하며, 증권사 지점을 방문하여 주시기 바랍니다.

 

 

 

 

 

 

6. ISA 투자 포인트

1)손익통산 활용하기

 

세금을 매길 때, ISA 계좌를 하나의 바구니로 보고, 한 계좌 안의 금융상품간 수익과 손실을 차감한 순이익에 대해서만 과세합니다.
따라서, 저금리 시대에 보다 높은 수익을 얻기 위한 파생결합증권, 채권형 펀드 등 투자상품 선택에 따른 부담이 낮아집니다. 

[출처 신한투자증권]

 

2)절세효과 활용하기

 

순이익 200만원까지는 비과세, 초과분은 9.9%의 낮은 세율로 분리과세 적용됩니다.

※우대요건 충족 시 최대 400만원까지 비과세 가능

 

 

[출처 신한투자증권]

3)상품간 교체 활용하기

 

가입기간 중 비과세, 저율 분리과세 혜택을 유지하면서 개별상품을 자유롭게 교체 할 수 있습니다.

①자유롭게 금융상품 선택 및 교체 등 매매를 하려면 → 중개형 가입

②운용 역량을 갖춘 전문가에게 운용을 맡기려면 → 일임형 가입

※ 일임형 중 한가지 유형만 가입 가능

 

 

4)가입대상자 확대 및 납입한도 활용하기

 

소득기준으로 가입자격이 한정되어 있던 기존 세제혜택상품과 달리, 급여수준 조건이 없고, 연 2,000만원의 높은 납입한도를 가지고 있습니다.
따라서, 가족구성원의 계좌운용을 통해 가구내 절세효과를 극대화할 수 있습니다.